Συνταξιοδότηση με διαδοχική ασφάλιση
Οι διατάξεις που ισχύουν για όσους έχουν διαδοχική ασφάλιση (ασφάλιση σε δύο ή περισσότερα ταμεία) είναι πολλές φορές ευεργετικές, αφού με την εφαρμογή τους χιλιάδες εργαζόμενοι μπορούν να θεμελιώσουν συνταξιοδοτικό δικαίωμα. Την ίδια στιγμή όμως για πολλούς από τους εργαζόμενους ο τρόπος υπολογισμού που ισχύει για τις συντάξεις αυτής της κατηγορίας οδηγεί σε πολύ χαμηλές συντάξεις.
Όταν κάποιος έχει διαδοχική ασφάλιση, θα πρέπει, πριν να διακόψει την εργασία του, να ενημερώνεται για το ποσό της σύνταξης που θα πάρει, προκειμένου να μη βρεθεί εκ των υστέρων μπροστά σε δυσάρεστη έκπληξη.
Παράδειγμα: Ασφαλισμένος στο ΙΚΑ για δέκα χρόνια, στη συνέχεια στο ΤΣΑ για 15 χρόνια και τέλος στο ΤΕΒΕ για 12 χρόνια συμπλήρωσε το 60ό έτος της ηλικίας του και πρόκειται να συνταξιοδοτηθεί. Πόση σύνταξη θα πάρει με συνολικά 37 χρόνια ασφάλισης;
Εάν ο συγκεκριμένος ασφαλισμένος έχει ακολουθήσει τη συνήθη πορεία σε ό,τι αφορά τις ασφαλιστικές κλάσεις και κατηγορίες, το ποσό σύνταξης που θα πάρει για το συνολικό χρόνο ασφάλισης θα είναι 640 ευρώ περίπου. Επομένως συμφέρει, εάν υπάρχει η δυνατότητα, η συνέχιση της ασφάλισης και, αν είναι δυνατόν, η παραμονή μέχρι το 65ο έτος, οπότε μπορεί να πάρει δύο συντάξεις, που αθροιστικά δίνουν αρκετά μεγαλύτερο ποσό.
Προσοχή, λοιπόν, στην πρόωρη συνταξιοδότηση, ιδιαίτερα όταν υπάρχει και διαδοχική ασφάλιση.
Πώς θα εξαγοράσετε ένσημα
Σε όλα τα ταμεία, πλην ΟΓΑ, μπορεί να γίνει η εξαγορά μέχρι 150 ενσήμων, προκειμένου ένας ασφαλισμένος να συμπληρώσει τον ελάχιστο χρόνο που απαιτείται για τη θεμελίωση συνταξιοδοτικού δικαιώματος.
Συγκεκριμένα ο ασφαλισμένος μπορεί να αναγνωρίσει μέχρι 150 ημέρες ασφάλισης για να συμπληρώσει 4.500 ημέρες ασφάλισης για σύνταξη γήρατος, μέχρι 50 ημέρες ασφάλισης, προκειμένου να συμπληρώσει τον ελάχιστο χρόνο που απαιτείται για σύνταξη αναπηρίας.
Επίσης, σε περίπτωση θανάτου, οι δικαιούχοι σύνταξης μπορούν να αναγνωρίσουν μέχρι 50 ημέρες ασφάλισης, προκειμένου να συμπληρωθεί ο ελάχιστος χρόνος για θεμελίωση συνταξιοδοτικού δικαιώματος.
Για τους μισθωτούς καταβάλλεται η εισφορά που αντιστοιχεί σε εργαζόμενο και εργοδότη με ελάχιστη αυτή που προβλέπεται από το ΙΚΑ (20%) επί του ημερομισθίου του ανειδίκευτου εργάτη. Αυτό σημαίνει ότι για κάποιον που έχει τελευταίο ασφαλιστικό φορέα το ΙΚΑ και θα χρειαστεί να αναγνωρίσει 100 ημέρες ασφάλισης θα πληρώσει 100 X 29,6 X 20% = 592 ευρώ.
Για τους ελεύθερους επαγγελματίες η εισφορά που θα καταβληθεί θα είναι ίση με την εισφορά που καταβάλλεται στον κλάδο σύνταξης με βάση την κατηγορία στην οποία ήταν ασφαλισμένος ο ενδιαφερόμενος.
Σε ποια ταμεία συμφέρει η παραμονή μετά την 35ετία;
Στις περισσότερες περιπτώσεις υπάρχει προσαύξηση της σύνταξης και μετά τη συμπλήρωση της 35ετίας. Δεν αποτελεί όμως η προσαύξηση αυτή σοβαρό κίνητρο παραμονής, αφού είναι μικρή σε σχέση με το ποσό της σύνταξης που καταβάλλεται. Χαρακτηριστική τέτοια περίπτωση είναι οι δημόσιοι υπάλληλοι. Για κάθε χρόνο παραμονής μετά την 35ετία η κύρια σύνταξη προσαυξάνεται ανάλογα την κατηγορία μόλις από 18-25 ευρώ το μήνα. Στον αντίποδα αυτής της κατάστασης είναι οι αυτοαπασχολούμενοι του ΟΑΕΕ, που είναι ασφαλισμένοι στο πρώην ΤΕΒΕ ή πρώην ΤΑΕ.
Για έναν ελεύθερο επαγγελματία που έχει συμπληρώσει 35 χρόνια στο πρώην ΤΕΒΕ και είναι ασφαλισμένος στην Η' κατηγορία η μηνιαία προσαύξηση στη σύνταξη για κάθε χρόνο που παραμένει είναι 75 ευρώ περίπου. Εάν ο ίδιος έχει ασφάλιση στην Ι' κατηγορία ή στην αντίστοιχη που ισχύει σήμερα, για κάθε χρόνο παραμονής η μηνιαία προσαύξηση στη σύνταξή του θα είναι 135 ευρώ.
Αυτό είναι ένα ισχυρό κίνητρο παραμονής στην ασφάλιση με δεδομένο ότι οι εισφορές που θα καταβληθούν για ένα χρόνο θα είναι 5.500 ευρώ περίπου και ο ασφαλισμένος κάνει απόσβεση σε τρία χρόνια περίπου, για να του μείνει στη συνέχεια μια καλή διαφορά στη σύνταξη. Αντίστοιχο κίνητρο για παραμονή μετά την 35ετία υπάρχει και για τους ασφαλισμένους στο πρώην Ταμείο Εμπόρων. Για κάθε χρόνο παραμονής στην ασφάλιση υπάρχει προσαύξηση 5% στο ποσό της σύνταξης.
Η σύγχυση με τις αλλαγές του 2008
Με βάση το νόμο 3029/02, αλλάζει ο τρόπος υπολογισμού των συντάξεων του δημοσίου και των ειδικών ταμείων από 1/1/2008. Είναι λοιπόν απαραίτητο να ξεκαθαρίσουμε τι ακριβώς αλλάζει και εάν πράγματι θα πρέπει κάποιος να συνταξιοδοτηθεί για το λόγο αυτό. Με βάση τα μέχρι σήμερα ισχύοντα, δεν υπάρχει καμιά αλλαγή στα ταμεία των εργαζομένων του ιδιωτικού τομέα (ΙΚΑ, ΤΕΒΕ, ΟΓΑ, ΤΑΕ, ΤΣΑ κτλ.)
Τι ακριβώς αλλάζει με τη συγκεκριμένη διάταξη:
Για κάποιον ασφαλισμένο που θα συνταξιοδοτηθεί μετά την 1/1/2008 τα έτη ασφάλισης που έχουν συμπληρωθεί μέχρι 31/12/2007 θα υπολογισθούν με βάση ό,τι ισχύει σήμερα, δηλαδή με βάση τον τελευταίο μισθό, και με ποσοστό αναπλήρωσης 80%. Για τα χρόνια που θα συμπληρωθούν μετά τη 1/1/2008 σταδιακά σε δέκα χρόνια το ποσοστό αναπλήρωσης μειώνεται από το 80% στο 70%. Σταδιακά επίσης από τον τελευταίο μισθό, πάμε στις αποδοχές της τελευταίας πενταετίας. Ως αποδοχές πάντοτε για τα έτη μετά τη 1/1/2008 λαμβάνονται, για όσους αποχωρήσουν από 1/1/2008 έως 31/12/2012, ο μέσος όρος των μηνιαίων αποδοχών των μηνών που έχουν διανυθεί μέχρι και τον προηγούμενο μήνα από την υποβολή της αίτησης. Από 1/1/2013 και μετά ο υπολογισμός της σύνταξης θα γίνεται με βάση τις αποδοχές της τελευταίας πενταετίας.
Τι αλλάζει και τι δεν αλλάζει στις συντάξεις
Εκπαιδευτικός, άνδρας, συμπληρώνει στο τέλος του 2007 30 συντάξιμα έτη και ηλικία 55 ετών. Επειδή έχει διοριστεί πριν από το 1983 μπορεί να συνταξιοδοτηθεί με την πλήρη σύνταξη που αντιστοιχεί στα 30 συντάξιμα έτη. Τα δύο συντάξιμα έτη από τα 30 είναι από αναγνώριση στρατιωτικής θητείας. Τα ερωτήματα που τον απασχολούν είναι:
α. Ποιο είναι το ποσό της κύριας σύνταξης που θα πάρει εάν συνταξιοδοτηθεί το 2007 με 30 συντάξιμα έτη;
β. Ποιο είναι το ποσό της κύριας σύνταξης που θα πάρει εάν συνταξιοδοτηθεί το 2012 που συμπληρώνει 35 συντάξιμα έτη;
Απαντήσεις:
Με βάση το σημερινό επίπεδο των βασικών μισθών για τα 28 και τα 33 χρόνια και τον τρόπο υπολογισμού που προβλέπεται από την ισχύουσα νομοθεσία για πριν και μετά τη 1/1/2008 θα έχουμε τα παρακάτω:
α. Εάν συνταξιοδοτηθεί το 2007 με 30 συντάξιμα έτη το ποσό της κύριας σύνταξης θα είναι: Ποσό σύνταξης = Βασικός μισθός X 80% X 30/35 = 1.429 X 80% X 30/35 = 980 ευρώ
β. Εάν συνταξιοδοτηθεί το 2012 με 35 συντάξιμα έτη το ποσό της σύνταξης θα αποτελεί το άθροισμα δύο επιμέρους ποσών:
1. Ποσό σύνταξης για τα 30 έτη που συμπληρώθηκαν μέχρι τέλους του 2007 = Βασικός μισθός X 80% X 30/35 = 1.544 X 80% X 30/35 =1.059 ευρώ
2. Ποσό σύνταξης για τα 5 έτη που θα συμπληρωθούν από 1/1/2008 μέχρι το τέλος του 2012 = 1.475 X 75% X 5/35 =158 ευρώ
Επομένως το συνολικό ποσό της κύριας σύνταξης που θα καταβληθεί στον εργαζόμενο το 2012 (πάντοτε με βάση τους μισθούς που ισχύουν σήμερα) θα είναι 1.059 + 158 = 1.217 ευρώ
Η άποψη που επικρατεί, ότι όσοι αποχωρήσουν μέχρι 31/12/2007 είναι κερδισμένοι, είναι εντελώς εσφαλμένη. Τίποτε δεν χάνει ο εργαζόμενος για τα χρόνια που έχει συμπληρώσει μέχρι το τέλος του 2007, αφού οποτεδήποτε αποχωρήσει η σύνταξή του θα υπολογιστεί με τον τελευταίο μισθό που θα έχει τότε και το 80% ως ποσοστό αναπλήρωσης. Η μείωση αφορά μόνο τα χρόνια που θα συμπληρωθούν μετά τη 1/1/2008.
=====================================================
Διαδοχική Ασφάλιση
ΕΝΝΟΙΑ
Η διαδοχική ασφάλιση είναι είδος ασφάλισης στην οποία υπάγεται ο εργαζόμενος που έχει ασφαλισθεί σε δύο ή περισσότερους ασφαλιστικούς Οργανισμούς.
ΑΡΜΟΔΙΟΣ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΟΣ ΦΟΡΕΑΣ
Σε περίπτωση που ο ασφαλισμένος ασφαλίστηκε διαδοχικά σε περισσότερους από ένα ασφαλιστικούς Οργανισμούς, αρμόδιος Οργανισμός για να εξετάσει το συνταξιοδοτικό του αίτημα είναι ο τελευταίος Οργανισμός στον οποίο ήταν ασφαλισμένος κατά την τελευταία περίοδο της απασχόλησής του, αρκεί ο ασφαλισμένος να έχει πραγματοποιήσει στην ασφάλιση του τελευταίου Οργανισμού 1500 ημέρες, από τις οποίες 500 ημέρες την τελευταία πενταετία, πριν από τη διακοπή της απασχόλησης ή την υποβολή της αίτησης συνταξιοδότησης.
Αν ο ασφαλισμένος δεν συμπληρώνει κάποια από τις παραπάνω προϋποθέσεις ή τις προϋποθέσεις που απαιτούνται από τη νομοθεσία του τελευταίου Οργανισμού για την κατηγορία του ( γήρας, αναπηρία, θάνατος) , τότε ο τελευταίος Οργανισμός διαβιβάζει την αίτηση συνταξιοδότησης στον προηγούμενο Οργανισμό, αν οι προηγούμενοι είναι πολλοί σ’ αυτόν που έχει τις περισσότερες ημέρες ασφάλισης για να την κρίνει, με τη βασική προϋπόθεση ότι :
αν η περίπτωση είναι γήρατος, θα πρέπει ο ασφαλισμένος να έχει συμπληρώσει το όριο ηλικίας με το οποίο χορηγεί σύνταξη ο τελευταίος Οργανισμός
αν η περίπτωση είναι αναπηρίας, θα πρέπει ο ασφαλισμένος να έχει κριθεί ανάπηρος με βάσει τη νομοθεσία του τελευταίου Οργανισμού
αν η περίπτωση είναι θανάτου δεν απαιτείται καμμία προϋπόθεση.
Αν ο ασφαλισμένος δεν συμπληρώνει τις προϋποθέσεις της νομοθεσίας του Οργανισμού με τις περισσότερες ημέρες ασφάλισης, τότε η αίτηση διαβιβάζεται στους άλλους Οργανισμούς κατά σειρά αριθμού ημερών εργασίας.
Αν ο ασφαλισμένος δεν συμπληρώνει τις προϋποθέσεις της νομοθεσίας όλων των Οργανισμών, τότε ο τελευταίος καθίσταται εκ νέου αρμόδιος για την εξέταση του αιτήματος συνταξιοδότησης γήρατος ή αναπηρίας, αρκεί ο ασφαλισμένος να έχει πραγματοποιήσει στην ασφάλιση του 1000 ημέρες εργασίας από τις οποίες 300 ημέρες την τελευταία πενταετία πριν από την αίτηση ή τη διακοπή της απασχόλησης και για το αίτημα συνταξιοδότησης λόγω θανάτου αν ο θανών είχε πραγματοποιήσει 300 ημέρες εργασίας οποτεδήποτε.
ΤΡΟΠΟΣ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΠΟΣΟΥ ΣΥΝΤΑΞΗΣ
Ο υπολογισμός του ποσού σύνταξης που απονέμεται σε ασφαλισμένο ο οποίος έχει διαδοχικά ασφαλιστεί σε διαφορετικούς φορείς ασφάλισης δεν γίνεται με τον ίδιο τρόπο.
Συγκεκριμένα, σε μια κατηγορία ασφαλισμένων, εφαρμόζονται οι διατάξεις του άρθρου 5 του Ν. 4202/61 όπως αντικαταστάθηκαν με τις διατάξεις του άρθρου 10 του Ν 1405/83 και σε μια άλλη κατηγορία ασφαλισμένων, οι διατάξεις του άρθρου 11 του Ν 1405/83, όπως ισχύουν μετά την αντικατάστασή τους με τις διατάξεις του άρθρου 15 του Ν 1902/90.
Με το καθεστώς των διατάξεων του άρθρου 5 του Ν.Δ. 4202/61,όπως αντικαταστάθηκαν με τις διατάξεις του άρθρου 10 του Ν1405/83, ο Οργανισμός που απονέμει τη σύνταξη, θεωρεί ότι, ο χρόνος ασφάλισης σ' αυτόν και στους άλλους Οργανισμούς, σαν να διανύθηκε στην ασφάλισή του και υπολογίζει το ποσό της σύνταξης σύμφωνα με τη νομοθεσία του και το καταβάλλει ολόκληρο στο δικαιούχο μαζί με τις προσαυξήσεις ( για οικογενειακά βάρη, ποσοστό γήρατος, αναπηρίας κ.λ.π).
Ειδικότερα εφαρμόζεται στις παρακάτω περιπτώσεις:
1. Στους ασφαλισμένους, οι οποίοι μέχρι και την 31-12-1978 είχαν υπαχθεί διαδοχικά στην ασφάλιση δύο ή και περισσοτέρων ομοειδών Οργανισμών (δηλαδή Οργανισμών που ασφαλίζουν μισθωτούς π.χ.ΙΚΑ - ΔΕΗ ή Οργανισμών που ασφαλίζουν αυτοτελώς απασχολούμενους π.χ. ΤΕΒΕ –ΤΑΕ). ανεξάρτητα αν και σε ποιόν Οργανισμό ασφαλίσθηκαν μετά την 1-1-1979.
2. Στους ασφαλισμένους, οι οποίοι μέχρι και την 31-12-78 είχαν ασφαλισθεί σε έναν φορέα μισθωτών και υπήχθησαν διαδοχικά για πρώτη φορά μετά την 1.1.79 (και μέχρι την 23/12/1997) σε άλλο φορέα μισθωτών, παρέμειναν όμως απασχολούμενοι στον ίδιο εργοδότη. Η απασχόλησή τους κατά το χρόνο της διαδοχής μπορεί να μην είναι συνεχής , αρκεί η διακοπή να μην οφείλεται στη βούληση των ασφαλισμένων και κατά το χρόνο της διακοπής να μην έχουν ασκήσει επάγγελμα με απασχόληση σε άλλο εργοδότη.
3. Με το καθεστώς των διατάξεων του άρθρου 11 του Νόμου 1405/83 όπως αντικαταστάθηκαν με τις διατάξεις του άρθρου 15 του Ν 1902/90 όπου ο καθένας από τους Οργανισμούς ασφάλισης, μεταξύ των οποίων και αυτός που απονέμει την σύνταξη, υπολογίζει σύμφωνα με τη νομοθεσία του το ποσό σύνταξης που αναλογεί στο χρόνο που διανύθηκε στην ασφάλισή του. Το άθροισμα των τμημάτων της σύνταξης αποτελεί το συνολικό ποσό σύνταξης που καταβάλλεται στο δικαιούχο από τον απονέμοντα τη σύνταξη Οργανισμό και δεν μπορεί να είναι μικρότερο ποσό από το κατώτατο όριο σύνταξης που χορηγεί ο Οργανισμός αυτός.
Ειδικότερα εφαρμόζεται στις παρακάτω περιπτώσεις:
1. Στους ασφαλισμένους που υπήχθησαν διαδοχικά από την ασφάλιση φορέα που ασφαλίζει αυτοτελώς απασχολούμενους , στην ασφάλιση φορέα που ασφαλίζει μισθωτούς ή αντίστροφα. π.χ.Τ.Α.Ε- Δ.Ε.Η , Τ.Ε.Β.Ε – Δ.Ε.Η. , ΤΣΜΕΔΕ – ΔΕΗ
2. Στους ασφαλισμένους που υπήχθησαν διαδοχικά για πρώτη φορά από 1.1.79 και μετά σε οποιονδήποτε φορέα ασφάλισης .
3. Στους ασφαλισμένους οι οποίοι είχαν υπαχθεί διαδοχικά , μέχρι την 31-12-1978, στην ασφάλιση δύο ομοειδών οργανισμών και πριν την 1-1-1979 υπήχθησαν στην ασφάλιση τρίτου μη ομοειδούς οργανισμού .
4. Στους ασφαλισμένους οι οποίοι είχαν πρωτοασφαλιστεί μέχρι και την 31-12-78 σε έναν φορέα μισθωτών και υπήχθησαν διαδοχικά για πρώτη φορά μετά την 24-12-97 σε άλλο φορέα μισθωτών, παρέμειναν όμως απασχολούμενοι στον ίδιο εργοδότη.
Πότε επιβαρύνονται οι συμμετέχοντες οργανισμοί και πότε χορηγείται το τμήμα σύνταξης από το συμμετέχοντα οργανισμό :
Με το άρθρο 69 του Ν 2084/92 ο συμμετέχων Οργανισμός επιβαρύνεται με τη δαπάνη συνταξιοδότησης, όταν ο ασφαλισμένος συμπληρώσει το όριο ηλικίας που προβλέπεται από τη νομοθεσία του, οπότε καταβάλλεται στον ασφαλισμένο το ποσό σύνταξης που του αναλογεί και γίνεται η απόδοση της σχετικής επιβάρυνσης.
Δεν υπάρχουν σχόλια:
Δημοσίευση σχολίου